Пояснительная записка исполнения бюджета
МО «Новоспасское городское поселение» за 2014 год
В бюджет МО «Новоспасское городское поселение» за 2014 год поступило доходов всего – 48743,6 тыс.рублей или 97,4 % к плану (невыполнение плана связано с тем, что не в полном объеме получены следующие доходные источники: акцизы на нефтепродукты – 99,7%, единый сельскохозяйственный налог - 94,6 %, земельный налог – 98,8%, арендная плата за земельные участки – 86,7 %) и 77,4% к уровню 2013 года (уменьшение на 14223,7 тыс. рублей за счет уменьшения в 2014 году НДФЛ- 21360,9 тыс. руб. (2013 год-27760,4 тыс. руб.) и земельного налога – 6430,0 тыс. руб.(2013г.- 5857,0 тыс.руб.). Кроме того, в 2014 году доходов от продажи земельных участков поступило на 873,8 тыс. руб. меньше, чем в 2013 году.
В структуре доходов бюджета собственные доходы составляют 67,9 % или 33097,0 тыс.рублей, безвозмездные поступления – 32,1% или 15646,6 тыс. рублей из регионального бюджета.
Наибольший удельный вес в общих доходах приходится на налоговые доходы – 30867,7 тыс. руб., что составляет 63,3 % от собственных доходов, из них на НДФЛ – 44%.
Данного налога было получено 21442,7 тыс. рублей, что составляет 100,4 % к уточненному плану и 76,1% к уровню 2013 года. Уменьшение поступления НДФЛ связано с изменением норматива отчислений в 2014 году в сторону уменьшения на 5% .
Единый сельскохозяйственный налог исполнен на 94,6% поступление составило 240,3 тыс.руб. Плановые назначения по ЕСН не исполнены в связи с тем, что хозяйства в 2014 году получили меньше прибыли по сравнению с 2013 годом, это связано со снижением цен на продукцию сельхозпроизводства.
Налог на имущество физических лиц при плане 1200,0 тыс.руб. поступил 1208,8 тыс.руб. исполнение составило 100,7%, плюсовое отклонение в сумме 8,8 тыс.руб.
К уровню прошлого года поступило больше на 547,1 тыс.руб.
Земельный налог при плане 6430,0 тыс.руб. поступило 6353,4 тыс. рублей, исполнение составило 98,8 % к плану и 108,1% к уровню 2013 года (увеличение 475,1 тыс. руб.). Данное увеличение связано изменением размера земельного налога и увеличением кадастровой стоимости земли.
На долю неналоговых доходов приходится 4,6% всех доходов поселения или 2229,4 тыс.рублей.
Доходы от использования имущества, находящиеся в государственной и муниципальной собственности поступили в сумме 1676,5 тыс.рублей, что составляет 98,1% к уточненному плану и на 184,9 тыс. рублей ниже уровня 2013 года.
В 2014 году уменьшился размер арендной платы за земельные участки по сравнению с 2013 годом. Основание для снижения размера арендных платежей – постановление Правительства Ульяновской области № 560 – П от 29.11.2012 года « О внесении изменений в постановление правительства Ульяновской области от 25.12.2007г. № 510 (изменение порядка расчета арендной платы)
Доход от продажи материальных и нематериальных активов получен в сумме 358,5 тыс.рублей, что составляет 102,1% к уточненному плану и в 4,8 раза меньше уровня 2013 года.
Данное уменьшение связано с выкупом в 2013 году земельных участков (в т.ч. Смирновой Ю.Е. в сумме 550,0 тыс.руб.), а в 2014 году такого не наблюдалось.
Дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности получена в полном объеме и составляет 3131,6 тыс. рублей.
Субсидий и субвенций из областного и федерального бюджетов на софинансирование по реализации программ поступило 12515,0 тыс. рублей, что ниже уровня 2013 года на 8706,3 тыс.руб. или 59% от уровня прошлого года. Это связано с тем, что в 2014 году не было программы капитального ремонта домов по 185- ФЗ и переселение граждан из аварийного жилья.
В 2014 году произведено расходов за счет собственных средств и безвозмездных поступлений на сумму 48117,6 тыс. рублей, или на 95,6 % к уточненному плану и на 11343,9 т.р. меньше, чем за 2013 год (59461,5 т.р.)
Расходы бюджета в разрезе отраслей распределились следующим образом:
Общегосударственные вопросы: расходы произведены на сумму 8211,4 т.р., что составляет 95,3 % к уточненному плану и на 3356,7 т.р. меньше, чем в прошлом году (11568,0 т.р.). Уменьшение произошло в связи с сокращением аппарата управления. Удельный вес расходов составляет 5,9%.
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность: расходы произведены на сумму 116,2 т.р., что составляет 100 % к плану и меньше расходов прошлого года в 4,2 раза. Уменьшение расходов произошло за счет того, что в 2013 году выделялись средства на проведение противопаводковых мероприятий (устранялись ледяные заторы на реке Сызранка, приобретались мешки и песок), а 2014 году данные расходы не производились.
Национальная экономика: расходы произведены на сумму 20224,2 т.р., что составляет 93,7 % к уточненному плану и на 2066,9 т.р. меньше, чем в прошлом году (22291,1 т.р.) Перераспределение расходов произошло следующим образом:
В полном объеме освоена субвенция на отлов безнадзорных животных (82,3 т.р.), на ремонт дорог в 2014 году было больше потрачено средств, чем в 2013 году на сумму 4767,5 т.р. , на прочие вопросы в области национальной экономики в 2014 г. было израсходовано на 2999,8 т.р. меньше в сравнении с 2013 годом.
Жилищно-коммунальное хозяйство: расходы произведены на сумму 6264,2 т.р., что составляет 93,8 % к уточненному плану и меньше, чем в прошлом году 2,2 раза. Уменьшение произошло за счет того, что в 2013 году были произведены расходы на мероприятия по строительству водопровода и на газификацию южной части р.п. Новоспасское по ОЦП. В 2014 году такие расходы не производились.
Культура, кинематография: расходы произведены в сумме 9751,2 т.р., что составляет 99,7 % к уточненному плану и больше, чем в прошлом году на 949,4 т.р.(8801,8 т.р.). Увеличение произошло за счет увеличения заработной платы и тарифов на коммунальные услуги.
Социальная политика: расходы произведены в сумме 1059,5 т.р., что составляет 100,0 % к уточненному плану и больше, чем в прошлом году на 494,8 т.р. (564,7 т.р.). Увеличение расходов произошло за счет того, что было выплачено выходное пособие по сокращению работникам аппарата управления администрации городского поселения.
Удельный вес расходов составляет 2,2 %.
Физкультура и спорт: расходы произведены в сумме 2491,0 т.р., что составляет 99,5 % к уточненному плану и больше, чем в прошлом году на 308,8 т.р. за счет увеличения расходов на содержание хоккейного клуба «Олимп». Удельный вес расходов составляет 5,2 %.
Расходы бюджета по трем программным мероприятиям в 2014 году составили 12374,4 т.р., что составляет 25,7 % от расходов муниципального бюджета. Исполнение составило 89,8 % . Софинансирование по программам было соблюдено, из бюджета района на данные цели было направлено 222,9 т.р.
Основными задачами 2014 являлось повышение эффективности расходов, а также их ориентация на достижение конечного результата. Этому принципу в полной мере отвечает работа по реализации областной программы «Развитие системы дорожного хозяйства Ульяновской области 2009-2015гг» (строительство автодорог) – освоено 12597,3 тыс.рублей;
С 01 января 2014 года полномочия по исполнению бюджета и сбору налогов по МО «Новоспасское городское поселение» передано в администрацию района.
Основными задачами в области администрирования доходов остаются:
- увеличение налогового потенциала, а для этого необходимо провести работу по инвентаризации территорий с целью выявления имущества и земельных участков, не поставленных на налоговый учет. Содействовать в оформлении прав собственности на земельные участки и имущество физическими лицами;
- работа с недоимщиками, повышение их ответственности за своевременность уплаты платежей в бюджеты всех уровней;
- тесное сотрудничество с налоговой инспекцией;
- повышение грамотности индивидуальных предпринимателей путем организации разъяснительной работы;
- повышение размера оплаты труда работников, доведение ее до уровня среднеотраслевых показателей. | 
• RSS
